赣州市赣县区乡村振兴局2022年度部门决算
目 录
第一部分 赣州市赣县区乡村振兴局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 赣州市赣县区乡村振兴局概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行党和国家以及省委、省政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接有关工作的方针、政策，落实市委、市政府有关巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的重要举措；拟定全区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接建设项目资金分配计划。
（二）负责全区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接建设统计监测工作。
（三）负责拟定全区巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴规划和年度实施计划并组织实施。
（四）承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。
本部门2022年年末实有人数 70 人，其中在职人员 31 人，离休人员 0 人，退休人员 0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 8 人；年末学生人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 31 人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计17727.84 万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计17727.84 万元，较2021年减少15658.92万元，下降46.9%，主要原因是：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金、整合资金由财政局统筹管理并拨付至乡镇。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入17727.84 万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入 0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计17727.84 万元，其中本年支出合计17727.84 万元，较2021年减少15658.92万元，下降46.9%，主要原因是：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金、整合资金由财政局统筹管理并拨付至乡镇；年末结转和结余 0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：完成预算执行。
本年支出的具体构成为：基本支出593.45万元，占3.35%；项目支出17134.38万元，占96.65%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为463.01万元，决算数为17727.84 万元，完成年初预算的3828.82%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为2.72万元，决算数为7.35万元，完成年初预算的270.22%，主要原因是：追加项目支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为65.78万元，决算数为1610.55万元，完成年初预算的2448.39%，主要原因是：含未列入预算，已列入决算的产业奖补、产业贴息。
（三）卫生健康支出年初预算数为23.43万元，决算数为29.73万元，完成年初预算的191.07%，主要原因是：执行预算，中途人事变动。
（四）农林水支出年初预算数为333.96万元，决算数为16044.96万元，完成年初预算的4804.46%，主要原因是：含未列入预算，已列入决算的整合资金与衔接资金项目。
（五）住房保障支出年初预算数为37.1万元，决算数为35.25万元，完成年初预算的95.01%，主要原因是：执行预算，中途人事变动。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出593.45万元，其中：
（一）工资福利支出412.67万元，较2021年减少15.67万元，下降3.65 %，主要原因是：人事变动，人员调离。
（二）商品和服务支出125.92万元，较2021年增加82.81万元，增长1.92%，主要原因是：差旅费增加。
（三）对个人和家庭补助支出54.87万元，较2021年增加22.9万元，增长71.63%，主要原因是：退休人员增加。
（四）资本性支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为16万元，决算数为13.5万元，完成全年预算的84.38%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加 0万元，增长0 %，主要原因是无此项支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无此项支出。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次，主要为：无此项支出。
（二）公务接待费支出全年预算数为16万元，决算数为13.5万元，完成全年预算的84.38%，决算数较2021年增加0万元，增长0%。全年国内公务接待200批，累计接待800人次，其中外事接待 0批，累计接待0人次，主要为：工作往来接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无车；公务用车运行维护费支出全年预算数为 0万元，决算数为0 万元，完成全年预算的 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无车。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出125.92 万元，较上年决算数增加82.8万元，增长192.02%，主要原因是：资料印刷费增加，差旅费增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目四个全面开展绩效自评，共涉及资金17134.38万元，占项目支出总额的100%。
组织对“2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接整合资金与衔接资金项目”、“水库移民后期扶持项目”等 四个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出15626.24万元，政府性基金预算支出1508.14万元，国有资本预算支出0 万元。从评价情况来看，这些项目资金使用专款专用、合法合规、严格预算、进展平衡。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 16219.69万元，政府性基金预算支出1508.14万元。从评价情况来看，这些项目资金使用专款专用、合法合规、严格预算、进展平衡。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门公开“水库移民后期扶持”项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“水库移民后期扶持”项目支出绩效绩效自评得分为96分。项目全年预算数为1508.14万元，执行数为1508.14万元，完成预算的100%。发现主要问题及原因是细化预算及项目实施进度，还有待提高。下一步改进措施:一是进一步规范细化预算编制工作，完善绩效考核指标体系。加强单位内部机构各股室的预算管理意识，科学编制资金绩效目标;提高预算编制的科学性、严谨性和可控性;加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是进一步加快项目实施进度。对资金使用和绩效目标实现情况进行监督和控制及时掌握项目绩效目标的完成情况、实施进度和资金使用进度全面提升项目资金的使用绩效。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
本部门公开“水库移民后期扶持”项目部门评价报告（见附件）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
第五部分 附 件
“水库移民后期扶持”项目部门
评价报告
（一）基本情况
1.项目概况
项目背景：根据《江西省财政厅关于提前下达2021年大中型水库移民后期扶持资金预算的通知》（赣财扶指〔2020〕16号）文件精神，大中型水库移民后期扶持资金(以下简称后扶资金)用于水库移民直补和基础设施建设。
主要内容及实施情况：负责水库移民直补资金发放；负责移民户人居环境改善，完善基础设施建设；对水库移民后期帮扶，解决其他遗留问题。2022年部门安排项目预算资金1508.14万元。
2、项目绩效目标
总体目标: 按照省、市有关水库移民后期扶持相关文件精神，及时足额发放水库移民直补资金，进一步提升村居村容村貌，完善基础设施，增强移民村公共服务功能。
（二）绩效评价工作开展情况
1.绩效评价目的。通过绩效评价来检查资金投入产出效益。
2、绩效评价原则
（1)科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。
（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
(3) 分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。
(4) 绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
评价指标体系:本次项目支出绩效评价指标体系包括共性指标和个性指标，主要参考赣财绩 (2021)4 号文中的附件 1-2《项目支出绩效评价表》设置共性指标，并根据被评价单位提供的项目绩效目标申报表及验收材料等项目相关材料设置个性指标
评价方法:实地检查和依据项目竣工验收资料进行评价评价标准: 依据国家有关规程规范标准
3、绩效评价工作过程。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告
(三)综合评价情况及评价结论
评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集 分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进 行了客观公正、合理、有效的评价，项目整体在项目决策，预算执行方面较好，实施过程中，组织机构健全，管理分工明细，为预期目标的有效实现提供了较好的保障。但在项目制度建设、绩效目标设定等方面尚需进一步提高。 经评议，该项目综合评价得分 96分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为优。
(四) 绩效评价指标分析
1、项目决策情况。本项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，与部门职责范围相符，属于部门履职所需;项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。
2、项目过程情况。本项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，项目实施单位的财务和业务管理制度健全。
3、项目产出情况。本项目已按时完成。
（五）项目支出绩效中存在问题与改进措施
1.存在问题。资金使用制度还需要进一步改进，我单位虽然制定了一系列内控制度，但对制度的执行捎有欠缺，导致个别有章不循，内部控制制度未能发挥应有的作用。
2.改进措施。一是建章立制，强化专项资金的监督。对项目实施和资金使用要进行全程跟踪监督，及时掌握项目进度，督促项目实施单位加强管理；二是定期报告资金使用情况和项目实施情况，增加项目资金使用的透明度。三是建立长效专项资金监督管理体系，充分发挥纪委等部门的作用，建立长期有效的专项资金监督管理新体系，确保专项资金用到实处，实现效益最大化。
3.合理界定配套资金规模。按照事权与财权相统一的原则，根据资金使用实际情况，合理界定和安排配套资金的数量和规模，确实解决由于配套资金不到位而导致整个项目无法惠及民众的问题。探索配套资金承诺制度和奖罚制度，单位在申报项目时预算必须做实做细。
4.理顺资金管理体制。一是要明确专项资金使用、管理中的分工，做到权责分明，责任到人。二是要建立项目申报、招投标、实施、采购、验收、评价等一整套规范、科学的管理制度，并严格执行。三是要建立健全系统的资金管理制度，规范资金使用，做到专款专用。所有项目资金从分配到使用都要明确，做到资金、项目、文号对应，四是要抄送相关部门，归档备查，以明确资金流向和使用情况，防止截留、挪用现象的发生。
