赣县区审计局2018年部门决算

目    录

第一部分  赣县区审计局部门概况

    一、部门主要职能

    二、部门基本情况

第二部分 赣县区审计局2018年部门决算情况说明

一、  收入决算情况说明

二、  支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、机关运行经费支出情况说明

    五、“三公”经费支出决算情况说明

    六、政府采购支出情况说明

    七、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

    八、预算绩效管理工作开展情况说明

    九、国有资产占用情况说明

第三部分  专业名词解释

第四部分  赣县区审计局2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

第一部分  赣县区审计局概况

一、部门主要职能

赣县区审计局是负责全区审计监督工作的区政府组成部门，主要职责是：开展财务收支审计、财经法纪审计、经济责任审计、专项审计、基建预结算审计等工作。

二、部门决算单位基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：赣县区基建审计中心。

本部门2018年年末编制人数34人，其中行政编制13人，事业编制21人；年末实有人数49人，其中在职人员33  人，退休人员16人。

第二部分 赣县区审计局2018年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计1172.52万元，其中上年结转和结余299.92万元，较上年增长36.88%；本年收入合计872.6万元，较上年增长1.8%，主要原因是：人员正常调薪所致。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入872.6万元，占100%。 

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计1172.52万元，其中本年支出合计978.85万元，较上年增长40.4%，主要原因是：人员工资支出增加、奖励金支出增幅较大以及项目预结算委托审核量大委托业务费增加所致；年末结转和结余193.67万元，较上年下降35.4%，主要原因是：人员工资支出增加、奖励金支出增幅较大以及项目预结算委托审核量大委托业务费增加所致。

本年支出的具体构成为：基本支出978.85万元，占100%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出预算数为896.56万元，其中年初预算数为464.41万元，年中追加预算基建工程项目预算委托审核服务费402.16万元及人员经费29.99万元；决算数为978.85万元，完成年初预算的109%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为850.07万元，决算数为932.22万元，完成年初预算的109%，主要原因是：项目预结算委托审核量大委托业务费增加所致。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为46.47万元，决算数为46.63万元，完成年初预算的100.3%，主要原因是：社会保障和就业支出年初预算数有调整。

四、机关运行经费情况说明

本部门2018 年度机关运行经费支出537.86万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2017年增加170.08万元，增长46.24%。主要原因是：项目预结算委托审核量大委托业务费增加所致。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度“三公”经费支出年初预算数为6万元，决算数为3.18万元，完成预算的53%，决算数较上年增长188%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为6万元，决算数为3.18万元，完成预算的53%，决算数较上年增长188 %。主要原因是：招商引资接待费增加所致。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。主要原因是：实行公车改革。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。主要原因是：实行公车改革。

六、政府采购支出情况说明

本部门2018 年度政府采购支出总额1.226万元，其中：政府采购货物支出1.226万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出978.85万元，其中：

（一）工资福利支出272.18万元，较2017年增加42.17万元，增长18.33 %，主要原因是：增加2名事业编制人员经费增加以及调薪所致。

（二）商品和服务支出537.86万元，较2017年增加161.08万元，增长43.79%，主要原因是：项目预结算委托审核量大委托业务费增加所致。

（三）对个人和家庭补助支出168.81万元，较2017年增加69.43万元，增长69.86 %，主要原因是：奖励金支出增幅较大。

（四）其他资本性支出0万元，与2017年持平，主要原因是：无此项支出。

八、预算绩效管理工作开展情况说明

绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目7个，共涉及资金978.85万元，自评覆盖率达到100%。

九、国有资产占用情况说明。

截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分、专业名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

四、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。 

第四部分  赣县区审计局2018年部门决算表