赣县区商务局2022年度部门决算
目 录
第一部分 赣县区商务局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 赣县区商务局概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行国家和省、市关于商务领域法律法规、方针政策和制度措施。负责拟定全区商务发展规划和发展战略，统计、分析和发布重要商务信息，参与协调商务运行中涉及财政、金融、税务、统计等领域的政策问题。
（二）负责推进全区流通产业结构调整，指导社区商业发展,管理商贸服务行业，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
（三）促进城乡市场发展。指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，组织实施农村现代流通网络工程。
（四）承担牵头协调整顿和规范我区市场经济秩序工作的责任，参与组织打击商务领域侵犯知识产权、商业欺诈等工作。
（五）检测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导。承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，按分工负责重要商品储备管理和市场调控工作，负责酒类专卖等相关指导监督和管理工作，按有关规定对成品油流通和药品流通进行监督管理。负责研究拟定药品流通行业发展的规划、政策，推进药品流通行业结构调整，指导药品流通企业改革，推动现代药品流通方式的发展。
（六）负责利用外资和引进区外资金工作，组织拟定优化投资环境措施，协调组织重大招商活动和重大引资项目的推进，按职责权限审批或报批外商直接投资项目的合同、章程及其变更事项，监督外商投资企业执行有关法律、法规、合同情况，加强全区外商投资企业的后期管理与服务，为投资者以及投资企业提供政策咨询和协调服务。
（七）研究拟定全区进出口中长期发展规划和发展战略，执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，促进贸易增长方式转变，指导和协调贸易促进体系的建立，指导和协调加工贸易工作，指导和组织本区相关企业参加境内外进出口商品交易会，推动企业开拓多元化国际市场。
（八）贯彻执行国家对外经济合作政策、规章，制定对外投资、对外承包工程、对外劳务合作年度计划和中长期发展规划，归口管理对外投资、对外承包工程、对外劳务合作业务和统计工作，配合有关部门做好接受和管理国际多双边援助工作，负责全区人员出境就业管理。
（九）负责电子口岸管理工作，协调和指导国际电子商务在全区外向型企业的应用，组织实施全区贸易服务体系和电子政务管理体系的建设。
（十）完成区委、区政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化“放管服”改革。深入推进审批服务便民化的决策部署，认真落实省委、省政府深化“一次不跑”或“只跑一次”改革的要求，组织推进本系统撞边政府职能，深化简政放权、创新监管方式，优化政务服务工作。推进流通供给侧结构性改革，大力发展流通新业态、新模式、新技术，完善流通供给体系，提高流通供给质量，提升流通供给效率。推动对外贸易高质量发展，优化贸易方式，培育贸易新业态、新模式，大力发展服务贸易，推动外贸平衡协调发展。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。
本部门2022年年末实有人数82人，其中在职人员42人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员40人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计4647.04万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加478.81万元，增长11.5%；本年收入合计4647.04万元，较2021年增加537.41万元，增长13.1%，主要原因是：1月份主攻现代服务业发展中心并入商务局，人员工资预算增加；对企业的补助力度加大。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入4647.04万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计4647.04万元，其中本年支出合计4647.04万元，较2021年增加478.81万元，增长11.5%，主要原因是：文化旅游体育与传媒支出增加2099.96万元，主要是用于中小企业奖励扶持资金；城乡社区支出增加0.38万元，主要是由于文明创建增加支出；一般公共服务支出增加77.26万元，社会保障和就业支出增加11.75万元，卫生健康支出增加4.65万元，住房保障支出增加7.86万元，以上主要是由于机构改革人员增加；科学技术支出减少1516.05万元，主要是对企业的科技创新扶持资金减少；商业服务业等支出减少207万元，主要是由于对企业的补助资金减少；年末结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：以支定收。
本年支出的具体构成为：基本支出719.90万元，占15.5%；项目支出3927.13万元，占84.5%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为530.87万元，决算数为4647.04万元，完成年初预算的875.4%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为373.52万元，决算数为1552.16万元，完成年初预算的24.1%，主要原因是：一是招商引资工作经费未列入年初预算，主要是招商差旅费、商务接待费、招商引资租车费、培训费等支出；二是对企业的补助未列入年初预算，主要是中秋、春节消费券发放支出和外贸出口企业的奖励支出。
（二）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为586.94万元，完成年初预算的0%，主要原因是：区财政奖励企业中小企业科技发展扶持资金年初未列入预算，主要是用于对总部经济企业的补助支出增加。
（三）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为2099.96万元，完成年初预算的0%，主要原因是：区财政奖励企业中小企业专项发展扶持资金年初未列入预算，主要是用于总部经济企业的中小企业奖励扶持资金。
（四）社会保障和就业支出年初预算数为77.68万元，决算数为106.27万元，完成年初预算的136.8%，主要原因是：机构改革，现代服务业发展中心并入商务局，人员增加。
（五）卫生健康支出年初预算数为34.49万元，决算数为43.50万元，完成年初预算数的126.1%，主要原因是：机构改革单位合并，人员增加。
（六）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为30.19万元，完成年初预算的0%，主要原因是：城乡社区支出年初未列入预算，主要是支出招商引资办公费、印刷费，其他商品与服务支出等。
（七）商业服务业等支出年初预算数为0万元，决算数为185.63万元，完成年初预算的0%，主要原因是：企业年内申报资金预算不到，主要用于中小企业电商培训费等电子商务进农村支出。
（八）住房保障支出年初预算数为45.18万元，决算数为42.39万元，完成年初预算的93.8%，主要原因是：公积金配比减少。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出719.90万元，其中：
（一）工资福利支出608.21万元，较2021年增加127.78万元，增长26.6%，主要原因是：机构改革人员增加以及相关福利费的发放。
（二）商品和服务支出55.30万元，较2021年增加18.73万元，增长51.2%，主要原因是：机构改革，组建区现代服务业发展中心，承担对服务业相关部门的组织协调、调度分析全区现代服务业有关情况等职责。
（三）对个人和家庭补助支出56.39万元，较2021年增加7.04万元，增长14.3%，主要原因是增加了1个退休人员，2021年预算追减遗属补助。
（四）资本性支出0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长0%，主要原因是：年初无预算。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为60万元，决算数为58.54万元，完成全年预算的97.6%，决算数较2021年减少0.04万元，下降0.1%，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是全年没有安排因公出国（境）团组。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：全年没有安排因公出国（境）团组。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：全年没有安排因公出国（境）团组。
（二）公务接待费支出全年预算数为60万元，决算数为58.54万元，完成全年预算的97.6%，决算数较2021年减少0.04万元，下降0.1%，与上年基本持平。决算数较全年预算数减少的主要原因是：按照党中央、国务院厉行勤检节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制经费开支范围和开支标准。全年国内公务接待350批，累计接待3725人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：主要为来区洽谈、投资的客商及商协会。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是公车改革，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：公车改革，无预算；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是公车改革无预算，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：公车改革，无预算。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出55.30万元，较上年决算数增加18.73万元，增长51.2%，主要原因是：人员编制数量增加11个，办公设施设备购置经费增加9.95万元，其他商品服务支出增加16.34万元，差旅费减少了6.35万元。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额0.66万元，其中：政府采购货物支出0.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.66万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中无车辆中的其他用车，主要是公车改革。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金23.75万元，占项目支出总额的100%。
组织对“电商专项工作经费”、“现代服务业专项业务费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出23.75万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，从履职效能、管理效率等方面进行评价，取得良好成效，得100分。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出530.87万元。从评价情况来看，从履职效能、管理效率等方面进行评价，取得良好成效，得100分。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
区商务局2022年项目6个，支出共计3927.13万元。
1、项目概况
（1）、开放型经济工作经费支出904.26万元，2022年开放型经济工作经费主要是：全区开展招商引资活动费用以及区奖励企业的政策资金，包括单位开展招商活动正常工作经费、区专业招商小分队经费、区领导招商工作经费、兑现企业政策资金等。
（2）、现代服务业专项业务费和电商工作经费支出120.15万元，经费主要用于开展电商工作支出和经费主要用于开展电商工作支出。
（3）、企业科技创新扶持资金支出2686.90万元，2022年共兑现总部经济企业奖励资金2686.90万元。
（4）、电子商务进农村综合示范项目支出19.90万元，按照我区电子商务进农村综合示范工作的实际需要，2022年实际支出19.90万元。
（5）、外经贸、商务发展资金支出165.73万元，2022年企业申请省市外经贸专项资金以及商务发展专项资金165.73万元，已兑现100%。
（6）、招商引资支出30.19万元，2022年单位招商引资支出30.19万元，主要用于招商活动的工作经费支出。
2、项目绩效目标
1、引进资金：全区利用内资增长8.5%左右，突破89.85亿元。实际利用外资增长7%左右，突破1.59亿美元。
2、外贸出口：外贸出口量稳质升,力争完成外贸出口40亿元以上。
3、招大引强：力争全年签约项目80个以上，签约资金400亿元以上。其中工业超亿元以上项目40个以上，含内资100亿元或外资2亿美元以上项目1个，内资“5020”或外资1亿美元项目5个，内资10亿元以上或外资1000万美元项目8个；引进500强企业、上市公司、行业龙头企业突破5家。
4、项目落地：新签约开工工业项目30个以上，新签约投产项目15个以上。力争纳入2022年市调度重大招商引资项目注册、开工、投产、进资率分别达到100%、90%、70%、55%以上。
3、绩效评价工作开展情况
（1）、加强管理制度建设。区商务局把制度建设作为开展绩效管理关键环节，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效率和科学精细化水平，提升政府执行力和公信力。
（2）、全面实施预算项目绩效目标管理。一是加强预算编制绩效管理，强化项目绩效目标。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。二是完善项目绩效管理责任。对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部门项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。三是积极推进单位项目绩效、整体支出绩效评价。在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。主要内容是对照年初预算确定的项目、整体支出绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。
4、绩效自评结果应用及公开情况
5、绩效评价指标分析
（1）项目决策情况。根据2021年开放型经济工作实施意见来实施。
（2）项目过程情况。开展招商活动，引进项目；加强对已引进企业服务，协助专项资金。申请专项资金。
（3）项目产出情况。
①经济指标：全区利用内资增长9.9%，突破93.38亿元。实际利用外资增长44.47%，突破990万美元。
②外贸出口：外贸出口量稳质升,完成外贸出口58.37亿元，同比增长44.25%。
③招大引强：全年签约项目61个，签约资金584.46亿元。其中工业项目30个，签约总额404.66亿元，其中，“5020”项目8个（50项目：韩代、鸿森、吉锐、厦钨新能源项目；20亿元项目：美洋桉特、开源、友力、联悦）
④项目落地：上报市新签约项目25个，总投资150.60亿元，项目注册率96%，进资率48.9%，开工率84%，投产率52%。纳入市调度重大省市节会签约项目24个，签约资金377.70亿元，项目注册率100%，开工率96%，投产率67%，进资率51%，全市排名第8。
从社会效益来看，一是扶持商贸消费提质，做大销售总量；二是推动商贸消费扩容，培引发展动力；三是引导企业开展活动，浓厚消费氛围；四是其他扶持政策。
从可持续影响来看，一是经济指标指标稳步增长。二是开展招商引资活动，引进龙头企业。三是走出去宣传推介，举办各类推介活动。四是引进大项目促进经济发展，增加税收，解决就业。五是落实政策兑现机制。
6、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（1）主要问题及原因分析
项目支出预算与实际支出差距大，项目支出其中省、市、区对企业的补助资金跟随政策调整申报，根本预算不到年内企业申请各类专项补助资金金额。
（2）改进的方向和具体措施
①、加强预算管理，确保职能的有效履行。
②、加强支出管理，提高资金使用率。
③、建立并逐步完善区商务局内部控制制度，出台并严格执行内务管理制度。
④、加强了财务分析和财务监督，保证单位财务活动的合理性和合法性。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
针对以上5个项目专门成立了项目支出绩效评价小组，对照评价指标体系和绩效相关文件通知，按照工作程序规定，组织开展了绩效评价自评，结合部门实际撰写绩效评价报告，并对评价报告中反映的问题进行了及时整改；明确绩效评价目的、对象和范围。严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，严格绩效评价原则、方法、标准。本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，部门负责人参与评价，并从服务对象中抽选人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。
本部门公开“现代服务业专项业务费”、“电商专项工作经费”项目部门评价报告（见附件）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
第五部分 附件
附1：
赣州市赣县区商务局
2022年项目支出部门评价报告
（电子商务工作项目）
一、基本情况
（一）项目概况
1、项目背景
2018年2月，设立区电子商务服务中心，为专门负责全区电子商务工作的职能部门。区电商服务中心自2018年2月以来，围绕“电商公共服务体系建设、电商人才培训、乡村电商服务网络、县域物流配送体系建设、农产品线上线下营销服务体系建设、农产品质量安全及供应链体系建设、电商宣传和规划”七大板块，及时调整了《赣县区电子商务进农村综合示范实施方案》、并出台了《赣州市赣县区电商进农村综合示范工作支持电商扶贫资金补贴的实施办法》等一系列政策文件，探索了一条“电商企业+合作社+基地+贫困户”的电商扶贫模式，助力我区脱贫攻坚和电商产业发展取得了显著成绩。
2、主要内容及实施情况
制定并组织实施全区电子商务发展规划、法规和政策。负责推进电子商务交易、网络零售、电子商务服务业等业态发展，指导工商企业电子商务应用；负责推动全区电子商务进农村工作；培育重点电子商务园区、基地和企业，支持中小电子商务企业发展；建立完善电子商务公共服务体系，开展电子商务行业统计、监测和分析；负责推进各行业电子商务应用，做好电子商务市场监管；推动电子商务国际国内合作，贯彻执行国家电子商务相关标准和规范。负责推进商贸物流体系建设，协调推进全区物流产业集群发展，推进全区商贸物流和电子商务的协同发展。
3、资金投入和使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
按照我区电子商务进农村综合示范工作的实际需要，2022年区财政预算安排专项资金9.5万元，批复9.5万元。
电子商务工作项目实际支出9.5万元，经费主要用于开展电商工作支出。
（二）项目绩效目标
网络零售总额同比增长10%以上；开展直播培训；开展直播助农“十百千万”系列活动；完善乡村电商服务网络；申报落实电商助企纾困政策。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价目的
绩效评价目的是为做好电商综合示范工作，实现我区国家电子商务进农村综合示范项目圆满收官。
2.对象和范围
绩效评价的对象和范围是赣县区内开展电商创业就业人员。
（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法和评介标准等
原则、依据、方法和标准是来自赣县区人民政府办公室《关于印发赣县区电子商务进农村综合示范工作实施方案（修订版）的通知》赣区府办字[2020]77号。绩效评价指标体系的具体内容见附件1。
（三）绩效评价工作过程
赣县区商务局电商工作项目由赣县区商务局项目评价小组实施检查与评价工作。先由专业人员根据一年来的工作情况进行自评，再由局办公室进行部门评价，然后由局评价小组做综合评价。
三、综合评价情况及评价结论
电商工作经费严格按照上级拨款部门要求使用，项目支出符合国家和部门相关标准，资金支付合格率100%，该项目促进了赣县区地方政府的经济发展。
电商工作综合评分为100分，具体评价如下：一是本项目依规立项；二是本项目管理制度健全；三是本项目资金使用合理合规；四是本项目在数量指标、质量指标、经济效益指标、可持续影响指标方面均达标，满意度指标即服务对象满意度达标。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
该项目由赣县区商务局列入年初预算，由区财政批复。本着厉行节约，提高资金使用效率，用于电商平时工作、办公开支。
（二）项目过程情况
整个项目过程包括，组织培训、日常工作开展。
1．资金计划及到位。
项目资金到位情况：财政拨款9.5万元，于2022年中拨付到账。
2．资金使用。
该项目资金用于：开展电商日常办公费2万元，人才培训1万元、电商宣传费5万元、开展线上促消费活动1.5万元合计支出9.5万元。
3.财务管理情况
严格坚持“资金跟着项目走、拨付跟着进度走”的原则，把握资金投向，管好用好资金。严格执行项目资金财政报帐制，加强资金使用的跟踪审计工作，实行全程跟踪资金运行，防止和杜绝挤占、挪用资金问题的发生。区商务局财务对于项目发生的收入和支出要求核算到项目，做到账务清晰，并接受各级部门和项目领导小组的管理和监督。
（三）项目产出情况
1、数量指标
数量指标内容为发展电商平台6个以上。
2、质量指标
质量指标内容为数据真实性达标率和数据完整性达标率，数据真实性达标率年度指标值100%,实际完成值100%；数据完整性达标率年度指标值100%,实际完成值100%。
（四）项目效益情况
社会效益指标
经济效益指标内容为促进电商工作发展，促进农产品流通。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
强化内部控制管理，明确风险防范机制。按照“三重一大”议事决策机制，认真履行事前审批职责，同时全面梳理财务风险点，规范工作流程,切实完善流程控制。
（二）存在的问题
1、电商工作经费不足，工作任务重，投入的人力物力与项目经费差距较大。
2、特色品牌培育动力不足。由于我区农特产品规模小、种类少、比较零散、质量不高，大部分没有质量认证和品牌商标。初级产品很难转化为网销产品，农产品上行困难。需要加大对“地标保护”、“绿色”、“有机”、“无公害”和“名优特新”等产品认证支持力度，打造我区地域特色品牌，提高网适产品的市场竞争力，以品牌倒逼农产品供应链优化和结构调整。
3、物流体系建设存在短板。全区绝大快递物流企业多数只到乡镇，服务覆盖面小，而且物流快递成本偏高，到村组的“最后一公里”瓶颈依然是消费品下乡和农产品出村进城的关键卡口。需要进一步出台政策支持县乡村三级物流配送体系建设，加大对快递物流企业的扶持力度，有效解决农村电子商务物流配送到村“最后一公里”问题。
六、有关建议
（一）建议根据实际工作需要合理追加一定的经费，保障本示范工作顺利开展。
（二）建议把评价指标运用到高质量发展工作中。
附2：
赣州市赣县区商务局
2022年项目支出部门评价报告
（现代服务业工作项目）
一、基本情况
（一）项目概况
1、项目背景
2021年4月，设立区现代服务业发展中心，为专门负责全区组织协调、调度分析全区现代服务业工作的职能部门。区现代服务业发展中心自2021年4月以来，围绕贯彻国家有关服务业发展的各项方针政策和法律法规，制定、协调和落实促进服务业发展的政策和措施；根据国家、省法律法规和有关规定，编制并组织实施全区现代服务业总体规划和组织指导有关部门编制服务业专项规划，研究提出全区现代服务业发展战略、市场准入和政策措施；负责对现代服务业相关部门的组织协调和宏观指导，对有关服务业法律法规、发展规划、政策措施的执行情况进行督促落实。调度分析全区现代服务业有关情况，研究提出解决重大问题意见和建议；研究解决制约服务业发展的战略性、全局性和关键性问题，提出政策建议，会同有关部门管理服务业发展引导资金；协助调度现代服务业重点项目与工程进度，跟踪服务区内现代服务业企业，做好现代服务业内引外联工作，提高招商引资水平。
2、主要内容及实施情况
1.出台了一系列政策。制定出台了《赣县区促进商贸消费若干政策》、《赣县区促进商贸消费提质扩容三年行动方案》、《赣县区旅游高质量发展三年行动方案（2022-2024）》、《赣县区推进旅游产业高质量发展扶持政策》、《赣县区物流发展扶持政策》、《赣县区金融发展扶持办法》等文件，为企业做强做大提供了政策保障。2022年我区共接待游客781.6万人次，实现旅游综合收入62.49亿元，同比增长52.66%。腾远钴业新材料股份有限公司成功登陆深圳证券交易所创业板，直接融资52.28亿元。货运车辆总数达2129辆，总吨位数3.146万吨。
2.狠抓了一大批项目。所有在建重点项目均安排了副县级以上领导挂点推进。赣州首个千吨级货运码头——投资36亿元的赣州港五云作业区项目主体工程已完工；赣州智创公路港项目已完成主体建设；赣州海铁物流中心、电商园和王母渡镇两个冷链仓储配送中心均已投入运营；万佳国际酒店（五星级）已正式营业；全区首家城市综合体星州润达成功开业，综合体商业面积6万平方米，入驻商业品牌达150多个；海外仓产业园、江口镇红色旅游建设项目已全面竣工；湖江蜜月岛、沙地会仙谷、茅店星乐园等成为新的近郊游网红打卡地。赣州中心城区后花园、粤港澳大湾区休闲旅游度假胜地的名片更加靓丽。
3.不断加大招商、服务力度。组建了2支现代服务业专业招商队伍，由两名常委分别带队，积极“走出去、请进来”，2022年共接待客商168批次，引进洽谈现代物流、现代文旅、现代商贸、智慧城市等项目28个。开展了服务业规上企业大帮扶活动，对所有规上服务业企业全部落实帮扶区领导和帮扶单位，深入一线、主动作为，访企业、听诉求、解难题，通过开展帮扶活动，累计帮助企业解决各类问题52个。高质量帮扶行动使我区单位服务更好、企业信心更强、营商环境更优。
3、资金投入和使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
按照我区现代服务业发展需要，2022年区财政预算安排专项资金9.5万元，年中追加1.85万元。合计20.35万元。
现代服务业工作项目实际支出20.35万元，经费主要用于经费主要用于开展电商工作支出。
（二）项目绩效目标
全区规上服务业企业49家，全口径营业收入实现22.09亿元，同比增长38.6%，全市排名第3；规上服务业重点行业企业28家，营业收入实现13.5亿元，同比增长50.2%。服务业增加值占GDP比重达57.4%。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价目的
绩效评价目的是为加快现代服务业发展，构建现代服务业产业体系。
2.对象和范围
绩效评价的对象和范围是赣县区现代服务业企业。
（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法和评介标准等
本次绩效评价主要采用比较法、关键事件法、公众评判法和成本效益分析法。
（1）比较法。此种方法是最为普通的一种方法，但适用范围是最为广泛。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。
（2）关键事件法。是指通过单位财政支出开展的关键业务活动所产生的典型事件的效果与影响，按照演绎法的逻辑来评价绩效目标实现程度。
（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（4）成本效益分析法。根据各个部门的要求不同，可按阶段性目标的实现时间为界，也可按总目标时间为界，将一定时期内的财政拨款用于基本支出和项目支出与目标完成时产生的效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。
在整体支出绩效评价过程中，评价小组根据不同评价指标的不同特点，单独或综合使用上述一种或多种方法进行绩效评价。
绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具。遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则、可操作性原则和经济性原则设计本次整体支出绩效评价指标体系。指标体系包括共性指标和个性指标。绩效评价指标体系的具体内容见附件1。
（三）绩效评价工作过程
赣县区商务局现代服务业工作项目由赣县区商务局项目评价小组实施检查与评价工作。先由专业人员根据一年来的工作情况进行自评，再由局办公室进行部门评价，然后由局评价小组做综合评价。
三、综合评价情况及评价结论
现代服务业工作经费严格按照上级拨款部门要求使用，项目支出符合国家和部门相关标准，资金支付合格率100%，该项目促进了赣县区地方政府经济发展。
现代服务业工作综合评分为100分，具体评价如下：一是本项目依规立项；二是本项目管理制度健全；三是本项目资金使用合理合规；四是本项目在产出指标、效益指标、满意度指标方面均达标。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
该项目由赣县区商务局列入年初预算，由区财政批复。本着厉行节约，提高资金使用效率，用于现代服务业平时工作、办公开支。
（二）项目过程情况
整个项目过程包括，组织培训、企业入规、宣传制作等日常工作开展。
1．资金计划及到位。
项目资金到位情况：财政年初拨款9.5万元，于2022年中追加10.85万元，合计20.35万元已拨付到账。
2．资金使用。
该项目资金用于：开展现代服务业企业入规、培训、服务企业等日常支出，其中办公费2万元、企业入规服务费6.05万元、培训费2万元、宣传费3万元、服务企业租车费3.28万元、公务接待费2.29万元，下乡费等其他支出1.73万元合计支出20.35万元。
3.财务管理情况
严格坚持“资金跟着项目走、拨付跟着进度走”的原则，把握资金投向，管好用好资金。严格执行项目资金财政报帐制，加强资金使用的跟踪审计工作，实行全程跟踪资金运行，防止和杜绝挤占、挪用资金问题的发生。区商务局财务对于项目发生的收入和支出要求核算到项目，做到账务清晰，并接受各级部门和项目领导小组的管理和监督。
（三）项目产出情况
设置了三级指标6个，保证工作正常运转5分，引进重点项15个以上45分，项目开工建设20分，加大服务及引进环保项目12分，财政拨款资金到位3分。质量指标内容为数据真实性达标率和数据完整性达标率，数据真实性达标率年度指标值100%,实际完成值100%；数据完整性达标率年度指标值100%,实际完成值100%。
（四）项目效益情况
社会效益指标经济效益指标内容为促进消费升级，繁荣现代业。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法强化内部控制管理，明确风险防范机制。按照“三重一大”议事决策机制，认真履行事前审批职责，同时全面梳理财务风险点，规范工作流程,切实完善流程控制。
（二）存在的问题一是文旅产业结合不够紧密，如当前我区建成的祥云湖、会仙谷、蜜月岛等景区均“各自为战”，没有形成“吃住行游娱购”闭环文旅业态；二是产业发展不均衡，如当前我区金融产业项目较少，基金管理、投资管理、融资租赁、供应链金融等各类新兴金融业态主体发展缓慢；三是企业入规数量不够多，虽然服务业企业分布行业广，数量众多，但科技类、优质带动型的入规企业还是不够多。
六、有关建议
（一）建议根据实际工作需要合理追加一定的经费，保障本现代服务工作顺利开展。
（二）建议把评价指标运用到高质量发展工作中。
