赣县区水利局2022年度部门决算

目    录

第一部分 区水利局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  赣县区水利局概况

一、部门主要职能

1、组织制订全区水利发展规划、中长期和年度计划；

2、统一管理全区水资源，制订全区长期用水供求计划，水量调度分配方案并负责监督管理；

3、依法管理全区主要河道、水库和海堤等；

4、负责全区水利建设投资管理；

5、主管全区防汛抗旱工作，负责全区防汛抗旱指挥部的日常工作；

6、负责城市地表水水源建设，水环境保护和节约用水工作；

7、搞好监督管理全区水土保持工作和协调，服务全区农村水利 建设，乡镇供水以畜饮用水工作；

8、承办区委、区政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：区水利局本级机关和区水土保持中心

本部门2022年年末实有人数49人，其中在职人员49人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计36444.82万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年下降107万元，下降0%；本年收入合计36444.82万元，较2021年增加33180.53万元，增长1016.5 %，主要原因是：人员增加，水利设施项目资金增加、水库移民资金增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入36444.82万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0 %。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计36444.82万元，其中本年支出合计36444.82万元，较2021年增加33180.53万元，增长1016.5 %，主要原因是：人员增加，水利设施项目资金增加、水库移民资金增加；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：与上年持平。

本年支出的具体构成为：基本支出1146.64万元，占3.2%；项目支出35298.17万元，占96.8%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为731.58万元，决算数为36444.82万元，完成年初预算的4981.7%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为15万元，完成年初预算的0%，主要原因是：人员增加了基础绩效工资。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为88.05万元，决算数为1561.09万元，完成年初预算的1773.0%，主要原因是：水库移民资金增加。

（三）卫生健康支出年初预算数为40.2万元，决算数为44.06万元，完成年初预算的109.6%，主要原因是：人员增加。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为164.62万元，完成年初预算的0%，主要原因是：水利设施项目增加。

（五）住房保障支出年初预算数为50.09万元，决算数为54.76万元，完成年初预算的109.3%，主要原因是：人员增加。

（六）农林水支出年初预算数为553.25万元，决算数为7282.68万元，完成年初预算的109.3%，主要原因是：人员增加，水利设施项目资金增加、水库移民资金增加。

（七）其他支出年初预算数为0万元，决算数为27322.6万元，完成年初预算的0%，主要原因是：追加了水利设施的项目支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出7511.07万元，其中：

（一）工资福利支出861.33万元，较2021年增加139.72 万元，增长19.4%，主要原因是：人员经费增加。

（二）商品和服务支出228.17万元，较2021年减少15.18万元下降6.2%，主要原因是：严格控制公用经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出55.94万元，较2021年增加3.16万元，增长6.0%，主要原因是：退休人员增加。

（四）资本性支出1.2万元，较2021年减少82.65万元，下降98.6%，主要原因是：减少了办公设备购置费用。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为   10.4万元，决算数为10.4万元，完成全年预算的100.0 %，决算数较2021年增加0.92万元，增长9.7%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项工作。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本单位无此项工作。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本单位无此项工作。

（二）公务接待费支出全年预算数为10.4 万元，决算数为  10.4万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加0.92  万元，增长9.7%，主要原因是：部分公务接待费用为上年发生数。决算数较全年预算数增加的主要原因是：与全年预算数持平。全年国内公务接待756批，累计接待843人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：本单位无外事接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：本单位无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本单位无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出229.37万元，较上年决算数减少97.33万元，下降29.8%，主要原因是：减少了办公设备购置费用。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额514.5万元，其中：政府采购货物支出24.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出490.22万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本单位无公务用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目9个全面开展绩效自评，共涉及资金2965.26万元，占项目支出总额的84.0%。    

组织对“防汛、抗旱项目支出”、“水库移民扶持资金”等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出156.21万元，政府性基金预算支出2809.05万元。其中，从评价情况来看，这些项目资金使用专款专用、合法合规、严格预算、进展平衡。

组织对区水利局开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出7511.07万元，政府性基金预算支出28933.75万元。从评价情况来看，机关整体支出绩效评价良好以上，但应加强预算执行力度、细化预算编制工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在部门决算中反映“防汛、抗旱项目支出”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“防汛抗旱项目支出”项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为890.53万元，执行数为890.53万元，完成预算的100%。发现的主要问题及原因是细化预算及项目实施进度，还有待提高。下一步改进措施：一是进一步规范细化预算编制工作，完善绩效考核指标体系。加强单位内部机构各股室的预算管理意识，科学编制资金绩效目标；提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是进一步加快项目实施进度。对资金使用和绩效目标实现情况进行监督和控制，及时掌握项目绩效目标的完成情况、实施进度和资金使用进度，全面提升项目资金的使用绩效。三是强化绩效评价结果运用，加强绩效结果公开，坚持问题导向，落实问题整改责任，及时督促进行整改到位，切实将绩效评价和部门预算编制工作有机结合。三是进一步加大宣传和培训，组织开展部门内预算绩效评价业务培训，增强绩效意识，提高绩效评价水平。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

为深入贯彻落实全面实施预算绩效管理的精神，提高资金使用效益和政策实施效果，我部门对各项目进行绩效评价，评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从项目决策、项目过程、项目产出、项目绩效等方面对项目进行了综合评价。

其中我部门“水库、堤防安全员经费项目”绩效评价报告如下 ：

项目支出绩效评价报告

水库、堤防安全员经费项目

（一）基本情况

1、项目概况。

项目背景：根据《关于印发赣州市小型水库安全管理员队伍建设实施方案的通知》（赣市府办发〔2007〕21 号）文件规定：“小（1）型水库不少于 2 名安全员、小（1）型水库安全管理人员工资报酬及信息费由省财政、市财政各按每座水库1000 元的标准予以补助。”

主要内容及实施情况：水库安全员：（1）负责水库水雨情的观测和报汛工作；（2）负责按要求对工程进行巡查，发现隐患或险情立即报告水库相关行政责任人；（3）负责水库坝容坝貌和现场防汛物料管理；（4）负责执行防洪调度指令和经批准的防洪调度运用计划。

资金投入和使用情况：2022年部门预算安排水库、堤防安全员经费项目资金14.15万元。

2、项目绩效目标。

总体目标：按照省、市有关小型水库及堤防安全管理员相关文件精神，支付全区小（1）型水库、小型堤防工程安全员工资报酬及信息费补助经费。

阶段性目标：按照省、市有关小型水库及堤防安全管理员相关文件精神，支付全区小（1）型水库、小型堤防工程安全员工资报酬及信息费补助经费。

（二）绩效评价工作开展情况

1、绩效评价目的：通过绩效评价来检查资金投入的产出效益。

2、绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序 ，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

评价指标体系：本次项目支出绩效评价指标体系包括共性指标和个性指标，主要参考赣财绩〔2021〕4 号文中的附件 1-2《项目支出绩效评价表》设置共性指标，并根据被评价单位提供的项目绩效目标申报表及验收材料等项目相关材料设置个性指标。

评价方法：实地检查和依据项目竣工验收资料进行评价。

评价标准：依据国家有关规程规范标准。

3、绩效评价工作过程。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

（三）综合评价情况及评价结论

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集 分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进 行了客观、公正、合理、有效的评价，项目整体在项目决策，预算执行方面较好，实施过程中，组织机构健全，管理分工明细，为预期目标的有效实现提供了较好的保障。 但在项目制度建设、绩效目标设定等方面尚需进一步提高。 经评议，该项目综合评价得分 96分， 依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优良”。

（一）基本情况

   2022年度“水库、堤防安全员经费”项目得分表

（四）绩效评价指标分析

1、项目决策情况。本项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

2、项目过程情况。本项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，项目实施单位的财务和业务管理制度健全。

3、项目产出情况。本项目已按时完成。

五、存在问题

1．项目绩效目标制定的合理性尚需进一步提高。

2．项目效益指标完成结果收集资料不足，未能充分反映项目实际绩效情况。

六、建议

1．进一步强化项目绩效目标制定的科学性和合理性，对项目实施的可行性、绩效目标的合理性等方面进行充分的论证，提升项目申报的科学性。

2．进一步完善项目实施后效果及成效的材料，使绩效成果进一步展显出来，便于对财政资金使用效益进行评定与分析，为今后项目决策提供指导经验。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。 

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。 

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

第五部分  附    件

赣州市赣县区水利局汇总(2)