赣州市赣县区五云镇人民政府2021年度部门决算

目    录

    第一部分  赣州市赣县区五云镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

    第二部分  2021年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

    第四部分  名词解释

第一部分  赣州市赣县区五云镇人民政府概况

一、部门主要职能

1．贯彻党的路线、方针、政策，执行本级党代会、人民代表大会的决议和上级党委、政府的决定和命令，承担促进经济发展、加强社会管理。

2．搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权等职能，推动乡风文明、物质文明、政治文明、精神文明协调发展

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2021年年末实有人数76人，其中在职人员55人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计1602.45万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年持平；本年收入合计1602.45万元，较2020年、减少3731.37万元，下降69.95%，主要原因是：全区实现全面脱贫摘帽，减少扶贫项目投入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1602.45万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入 0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计1602.45万元，其中本年支出合计1602.45万元，较2020年减少3731.37万元，下降69.95%，主要原因是：全区实现全面脱贫摘帽，减少扶贫项目投入；年末结转和结余0万元，较2020年持平，主要原因是：本年没有年末结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出935.75万元，占59%；项目支出666.7万元，占41%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为1602.45   万元，决算数为1602.45  万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为751.37万元，决算数为751.37万元，完成年初预算的100%，主要原因是：保障日常工作的开展。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为77.79万元，决算数为77.79万元，完成年初预算的100%，主要原因是：干部职工的养老保险支出。

（三）卫生健康支出年初预算数为19.72万元，决算数为19.72万元，完成年初预算的100%，主要原因是：干部职工的医疗保险支出。

（四）城乡社区支出年初预算数为155.41万元，决算数为155.41万元，完成年初预算的100%，主要原因是：保障社区日常工作的开展。

（五）农林水支出年初预算数为511.29万元，决算数为511.29万元，完成年初预算的100%，主要原因是：农林水方面的项目建设。

（六）住房保障支出年初预算数为76.67万元，决算数为76.67万元，完成年初预算的100%，主要原因是：干部职工的住房公积金支出。

（七）灾害防治及应急管理支出年初预算数为10万元，决算数为10万元，完成年初预算的100%，主要原因是：灾害防治和困难人群临时救助支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出751.37万元，其中：

（一）工资福利支出615.33万元，较2020年减少50.83 万元，下降8%，主要原因是：职工退休和人员减少。

（二）商品和服务支出280.75万元，较2020年增加45.36 万元，增长16  %，主要原因是：物价日益上涨及加大疫情防控宣传等投入。

（三）对个人和家庭补助支出35.31万元，较2020年增加减少21.28万元，下降60%，主要原因是：职工退休和人员减少。

（四）资本性支出4.35万元，较2020年增加4.35万元，增长100%，主要原因是：其他交通用具的费用。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为17.90万元，决算数为13.31万元，完成预算的74%，决算数较2020年减少1.47万元，下降 11 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0 万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2020年持平，决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出年初预算数为9.68万元，决算数为  7.19万元，完成预算的74 %，决算数较2020年减少0.8 万元，下降11%，响应中央八项规定，不铺张浪费。决算数较年初预算数减少的主要原因是：约粮食杜绝铺张浪费。全年国内公务接待  批，累计接待405人次，其中外事接待150批，累计接待405人次，主要为：上级督查检查及对接工作等相关事宜。

（三）公务用车购置及运行维护费支出6.11万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是本年未购置公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是本来未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为8.22万元，决算数为6.11万元，完成预算的74%，决算数较2020年减少0.68万元，下降11%，主要原因是新车维修费减少，年末公务用车保有2辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：新车维修费减少。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出280.75万元较2020年增加45.36 万元，增长16  %，：办公设施设备购置经费增加。

若本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，则按以下格式公开：“本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金666.7万元，占项目支出总额的100 %。    

组织对“城市公共设施”、“城乡社区支出”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出155.41万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，3个项目绩效目标均已完成。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  511.29万元，政府性基金预算支出155.41万元。从评价情况来看，整体绩效目标都完成的较为不错。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

赣州市赣县区五云镇2021年项目支出部门评价报告

为确实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《赣州市赣县区财政局关于开展2021年度区本级预算项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》（赣区财〔2022〕13号）文件精神，结合实际，我镇组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

1.部门概况

(1).部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。单位主要职责：贯彻党的路线、方针、政策，执行本级党代会、人民代表大会的决议和上级党委、政府的决定和命令，承担促进经济发展、加强社会管理。搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权等职能，推动乡风文明、物质文明、政治文明、精神文明协调发展

2021年赣州市赣县区五云镇人民政府共有预算单位1个，编制人数小计66人,其中：行政编制人数26人,参照公务员管理的事业编制人数2人,全部补助事业编制人数38人,自收自支编制人数0人。实有人数小计90人,其中：在职人数小计55人,行政在职人数19人,参照公务员管理的事业单位在职人数2人,全部补助事业在职人数34人。离休人数小计0人,退休人数小计21人,退职人员0人,遗属人数14人。

(2).部门内部控制及厉行节约制度建设情况

一是加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2021年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副职领导分管财务并一支笔签批财务单据，经单位主要领导把关在报告上签署意见后，再履行“一单五签”的程序。

二是强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

部门整体支出管理及使用情况：2021年度预算基本情况 2021年收入预算为1602.44万元，其中：财政拨款收入1602.44万元，占100.00%；支出预算中，基本支出935.74万元，项目支出666.7万元。基本支出使用管理情况：基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2021年度本单位人员经费650.64万元占基本支出比例70%，；公用经费支出285.1万元占基本支出比例30%。项目支出使用管理情况：我单位项目支出666.7万元。

资产管理情况：我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

部门整体支出绩效情况：2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价得分为100分。部门整体支出绩效情况如下：预算编制完整性得分为4分；支付进度率得分为4分；结转结余率得分为4分；国库集中支付率得分为3分；预算绩效完整性得分为3分；基础信息完善性得分为3分；监督制度完整性得分为3分；政府采购执行率得分为3分；管理制度健全性得分为10分；收支预算得分为5分；资金使用合规性得分为10分；资金拨付及时性得分为5分；资金投入带动当地经济发展得分为15分；社会满意度得分为15分；社会可持续发展得分为5分；社会公众或服务对象满意度得分为10分 。  

2. 存在的问题  

（1）.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（2）.因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

（3）.公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

3.改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。四是对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。