储潭镇人民政府2022年度部门决算

目    录

第一部分  储潭镇政府部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  储潭镇人民政府部门概况

一、部门主要职能

赣县区储潭镇政府主要职责是：认真贯彻党的二十大精神，以科学发展观为统领，突出抓好乡村振兴与脱贫攻坚协接、征地拆迁、招商兴工、安置区建设、失地农民创业就业、社区建设、党的建设等工作。严格依法行政，加强政策引导，制定发展规划，营造发展环境，搞好市场监管大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建和谐社会。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：储潭镇本级、便民服务中心，综合执法大队。

本部门2022年年末实有人数55人，其中在职人员55人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计2016.92万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加450.24万元，增长22%；本年收入合计2016.92万元，较2021年增加450.24万元，增长22%，主要原因是：师大附中项目征迁投入增长。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2016.92万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计2016.92万元，其中本年支出合计2016.92万元，较2021年增加450.24万元，增长22%，主要原因是：师大附中项目征迁投入增长；年末结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

本年支出的具体构成为：基本支出983.57万元，占48%；项目支出1033.35万元，占52%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为 2016.92  万元，决算数为2016.92万元，完成年初预算的 100 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为555.54万元，决算数为907.1万元，完成年初预算的163%，主要原因是：人员增加、人员绩效工资发放增加。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为8.5万元，决算数为8.5万元，完成年初预算的100%。主要原因是严格控制预算执行。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为76.39万元，决算数为158.79万元，完成年初预算的207%，主要原因是：自然灾害的支出增长。

（四）卫生健康支出年初预算数为23.38万元，决算数为23.38万元，完成年初预算的100 %。主要原因是：行政单位医疗支出。

（五）节能环保支出年初预算数为0万元，决算数为36万元，完成年初预算的0%，主要原因是：环保项目的增加。

（六）城乡社区支出年初预算数为18万元，决算数为389.98万元，完成年初预算的2166%，主要原因是：师大附中征迁支出增长。

（七）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为439.49万元，完成年初预算的0%，主要原因是：巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目支出增加。

（八）住房保障支出年初预算数为51万元，决算数为51万元，完成年初预算的100%。主要原因是：住房公积金支出。

（九）交通运输支出年初预算数为0万元，决算数为2.68万元，完成年初预算的0%，主要原因是：氺毁农村公路项目支出增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出983.57万元，其中：

（一）工资福利支出784.5万元，较2021年增加128.59万元，增长16 %，主要原因是：人员工资增长。

（二）商品和服务支出152.9万元，较2021年减少8.04万元，下降5%，主要原因是：严格执行中央八项规定。

（三）对个人和家庭补助支出46.17万元，较2021年减少0.5万元，下降1%，主要原因是：自然灾害生活救济的减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为39.6万元，决算数为7.46万元，完成全年预算的18%，决算数较2021年减少0.58万元，下降7%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的 0%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无此项支出。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无此项支出。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：本部门无因公出国支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为25.2万元，决算数为  5.12万元，完成全年预算的20 %，决算数较2021年减少0.27万元，下降5%，主要原因是严格执行中央八项规定。决算数较全年预算数减少主要原因是：严格执行中央八项规定。全年国内公务接待269批，累计接待838人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：本部门无外事接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出2.52万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门无公务用车购置支出，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：本部门无公务用车购置支出；公务用车运行维护费支出全年预算数为14.4万元，决算数为2.52万元，完成全年预算的18%，决算数较2021年减少0.14万元，下降5%，主要原因是严格执行中央八项规定，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格执行中央八项规定。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出152.9万元，较上年决算数减少8.04万元，降低5%，主要原因是：落实过紧日子要求压减各项支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是环卫车辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目29个全面开展绩效自评，共涉及资金  1430.5825万元，占项目支出总额的 100 %。    

组织对“2022年扶持村级集体经济资金”、“.2022年中央自然灾害救灾资金”、“储潭镇三馆一站免费开放补助(115号)”“2022年田心村文化站设备采购”、“储潭镇2022年巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目”等 29个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1430.5825 万元，国有资本预算支出 0  万元。从评价情况来看，我部门积极履职，强化管理，较好地完成了工作目标。但绩效目标设置科学合理性不足，绩效管理水平有待提高 该项目绩效目标及指标设置不够科学合理。因此我部门预算绩效评价得分为96分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

反映2022年度省级部门绩效自评总报告：

《部门绩效自评总报告》

一、项目支出使用管理情况

1、项目支出使用管理情况

2022年度项目支出为1430.5825万元，占总支出的52%。其中2022年中央自然灾害救灾资金支出10万元，占项目总支出的0.6%；储潭镇查违拆违人员经费18万元，占项目总支出的1.2%。

二、单位自评工作开展情况

自评过程中，本着强化绩效目标意识、提高部门整体资金使用效率、提升绩效管理水平的原则，通过目标计划梳理、工作数据采集、项目完成情况调查等方式对我单位项目资金使用情况进行检查，并评估资金的使用效率和工作开展情况。

三、综合评价结论

在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料比较齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立相关制度，提高了工作人员的监管水平，保持保量的完成了项目的实施工作。项目实施后，有力促进了全市经济社会又好又快发展，取得了显著的经济效益、社会效益和生态效益。

四、绩效目标完成情况总体分析

1、项目资金情况分析。2022年下达项目资金1430.582万元。已经使用1430.582万元，资金拨付率100%，资金进度100%。

2、项目绩效指标完成情况分析。此笔资金1430.582万元惠及≧1000农户，完成项目≧20个，无结余资金。

3、效益指标完成情况分析。项目的执行使得农户受益率为98%。

4、满意度指标完成情况分析。项目的有效执行，使得人民群众的满意度高达98%。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

2022年多个预算项目年末资金有结余，且资金结余较大，预算安排不太合理。

今后我镇将加强项目预算资金管理；将继续做好各项工作，加强防汛防洪、严格落实耕地保护政策，巩固脱贫成果，推动贫困村集体经济实现增收。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

项目批复下达后，按照相关规定进行实施和公开。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开2022年巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴等项目。

《项目支出绩效评价报告》

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

一直以来，党中央都把脱贫攻坚摆在治国理政的突出位置，作为实现第一个百年奋斗目标的重点任务，全力打赢脱贫攻坚战，让我国贫困人口越来越少取得全面胜利，绝对贫困已经消除。

我镇高度重视乡村振兴工作，对防止返贫致贫、巩固脱

贫攻坚基础、确保脱贫成效、推进衔接工作等作出了明确、细化的安排，确保乡村振兴衔接工作。

2、主要内容

2022年巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目实施主要内容包括以下内容：

（1）支持巩固拓展脱贫攻坚成果；

（2）支持衔接推进乡村振兴；

（3）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的其他相关支出。

    3、实施情况

该项目由赣州市乡村振兴局严格按照《江西省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》赣市财农字[2021]138号。

项目实施内容

（1）资金分配   资金下达   项目入库   项目公示  监督检查

4、资金投入和使用情况

我镇2022年度总支出脱贫攻坚和振兴补助资金已经全部投入使用，总金额为618.6万元。分配到各个村点实施脱贫攻坚和振兴项目。

（二）项目绩效

1、项目总体目标

脱贫攻坚目标任务完成后，设立3年过渡期，做好过渡期工作体系、发展规划、政策举措、考核机制等有效衔接，从解决建档立卡贫困人口“两不愁三保障”为重点转向实现乡村产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕，从集中资源支持脱贫攻坚转向巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴。

2、项目阶段性目标

全镇实施巩固脱贫攻坚成果项目、衔接推进乡村振兴项目共计20余个，其中产业项目总投资占比50%。通过项目实施，提高贫困人口收入，有效巩固脱贫攻坚成果，促进贫困村产业发展，补齐农村基础设施及公共服务短板，进一步完善防贫保障机制。

3、项目绩效指标设置

本项目对阶段性目标进行拆解细化，设置如下绩效指标：

今后我镇将加强项目预算资金管理；将继续做好各项工作，加强防汛防洪、严格落实耕地保护政策，巩固脱贫成果，推动贫困村集体经济实现增收。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

项目批复下达后，按照相关规定进行实施和公开。万元，资金拨付率100%，资金进度100%。

2、项目绩效指标完成情况分析。此笔资金1430.582万元惠及≧1000农户，完成项目≧20个，无结余资金。

3、效益指标完成情况分析。项目的执行使得农户受益率为98%。

4、满意度指标完成情况分析。项目的有效执行，使得人民群众的满意度高达98%。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

2022年多个预算项目年末资金有结余，且资金结余较大，预算安排不太合理。

今后我镇将加强项目预算资金管理；将继续做好各项工作，加强防汛防洪、严格落实耕地保护政策，巩固脱贫成果，推动贫困村集体经济实现增收。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

一、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、评价目的    

本次绩效评价工作主要目的包括：对2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目开展绩效评价，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四个方面开展评价工作，综合反映项目支出成效，梳理项目存在的问题并提出建议，强化项目单位预算绩效管理理念，提高财政资金的使用效率。

二是通过本次绩效评价工作的开展，为我镇绩效评价管理工作积累经验，探索更加符合项目管理特点的绩效管理模式和方法，优化项目顶层设计，提升支出项目执行效率。

2、评价对象和范围

本次绩效评价对象对2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目，项目预算资金主要用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、评价原则

(1)科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则， 采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，评价工作组设计绩效评 价工作方案并组织实施绩效评价。

(2)独立公正原则。评价工作组以真实、客观、公正的要求完 成本次绩效评价工作，并接受相关部门监督。

(3)绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出 及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧 密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与 过程管理。

(4)简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽 量减少委托方、项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与 方法，在全面分析绩效材料，并在与委托方、项目实施单位充分沟通 的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2、评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩 效评价管理办法》(财预〔2020〕10 号)有关要求设置，本次绩效评 价指标体系包括决策、过程、产出及效益 4 个一级指标，13 个二级 指标和 26 个三级指标，满分为 100 分。

(1)决策:分值 20 分，从项目立项和资金分配两方面评价项目 立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性以及资金分配合理性 等内容。

(2)过程:分值 20 分，从业务管理和财务管理两方面评价业务 制度健全性、制度执行有效性、预算执行率、财务制度健全性以及资 金使用合规性等内容。

(3)产出:分值 30 分，用于考察专项资金投入产出数量、产出 质量、产出时效、产出成本等内容。

(4)效益:分值 30 分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益、可持续影响及服务对象满意度等内容。

3、评价方法

本次评价将通过文件资料研读、调研访谈等方法对项目进行定性 评价;通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。在定性 评价中，也须明确支撑评价结果的证明材料，尽量减少定性评价带有 的主观随意性。本次绩效评价使用(但不限于)以下几种具体的评价 方法:(1)成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、绩效报告等相关资 料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益 进行关联性分析。

(2)案卷研究法

对于项目相关的法规和文件通知、实施方案、政府采购相关文件、 资金支出程序文件、工作总结、服务对象满意度调查等相关资料进行 深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

(3)调研访谈法

调研访谈是本次评价的一个重要手段，本次评价对乡村振兴等项目进行现场调研。在前期书面资料分析的基础上，进一步核查项 目管理、任务完成及效益实现等情况，修正指标评分，发现典型问题 并探究原因。

(4)因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标 实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题， 有效提出相关建议。

4、评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于 对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置采用 了以下几种评价标准。

(1)计划标准:指根据预先制定的计划、任务、预算、定额等 标准设定的绩效指标标准值;

(2)行业标准:指根据国家公布的行业指标数据设定的绩效指 标标准值;

(3)历史标准:指通过与同类指标的历史数据相比较设定的绩 效指标标准值，常用趋势发展型指标;与历史标准相似的还有与同类 地区比较形成的标准值，称为横向标准;

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作从 2022 年 1月 1日启动，至 2022 年12月底 结束，共经历前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。

1.前期准备阶段

2.组织实施阶段

3.评价总结阶段

(1)撰写绩效评价报告。综合前期收集和审核的项目资料、现 场调研的结果，评价工作组对项目情况进行了综合分析，并按照规定 的文本格式和相关要求撰写了评价报告。评价报告在经过专家组审核 的基础上形成报告，将报告征求意见稿与委托方沟通意见，并根据意 见修改完善提交终稿。

(2)资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价工作组将绩效 评价过程中所涉及的材料(电子版、纸质版)，及时收集和整理，并 归档备查。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值 为 100 分。本次绩效评价结果分为四档:

综合得分在 90-100 分(含 90 分)为优;

综合得分在 80-90 分(含 80 分)为良;

综合得分在 60-80 分(含 60 分)为中;

综合得分在 60 分以下为差。

(一)综合评价情况 本次评价在项目资料整理、数据分析、现场调研以及分析评价基础上，评价工作组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合 评价分数为 97.78 分，评级为“优”。根据对决策、过程、产出、效益 指标评分标准，4 项指标得分为 19.00 分、20.00 分、29.28 分、29.50 分。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一主要经验及做法 1.高度重视、坚决贯彻落实党和国家乡村振兴战略方针 一是提高政治站位。市乡村振兴局党组多次组织部门人员集中学习习近平总书记关于乡村振兴工作的重要论述、习近平总书记关于乡村振兴的重要讲话精神以及中央、省、市乡村振兴重要决策部署。

二是加强统筹协调。紧紧围绕乡村振兴开局之年的重点工作，积 极发挥好原市扶贫开发领导小组办公室和市巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作领导小组办公室统筹协调职能，协同民政、 教育、卫健、医保等职能部门，延续或优化调整了“两不愁三保障” 相关政策，强化日常工作调度和协调，加强信息共享和数据比对，确 保“两不愁三保障”和饮水安全问题动态清零。

三是强化督促指导。坚持问题导向、目标导向，组建市巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作专班，对县区、乡镇、村进行 督促指导，压紧压实责任，推动政策落实、工作落实。

2.夯实党建基础、加强队伍建设

一是强化理论武装。精心组织开展好党史学习教育，采取“十学” 的形式，通过周五学习日、主题党日等集体学习，深入学习习近平总书记系列重要讲话精神，不断提升全局党员干部的政治理论水平和党性修养。

二、存在的问题及原因分析 1.绩效目标设置科学合理性不足，绩效管理水平有待提高 该项目绩效目标及指标设置不够科学合理，主要体现在:一是目标阐述过于笼统，年度总体目标中缺少对项目主要预期产出及效益细 化阐述;二是工作任务目标分解不充分，指标设置不完整;三是部分 指标设置不准确，如将“产业资金占比”这一衡量产出质量的指标设 置为数量指标，四是部分指标值设置不合理

五、有关建议

（一）完善绩效指标设置，细化绩效管理工作建议项目单位加强绩效指标填报研究，科学合理设置项目绩效指 标:一是在年度绩效指标填报中有效涵盖年度重点工作任务，设置与 年度工作内容相匹配，能够充分体现项目年度特征的、全面、量化及 可考核的绩效指标。二是明确各类绩效指标含义，将绩效指标正确归 类，针对产出成本控制情况对应设置相应的绩效指标。三是合理设置 绩效指标值，根据项目历年指标完成情况，开展相关的数据分析，深 入挖掘项目实施效益，增强绩效指标设置的科学合理性，为项目后期 绩效考核工作提供科学合理的考核依据。

   (二)注重项目开工时效性，健全防贫长效机制一是加强项目开工督导工作，各县区项目实施主体定期调度已入 库项目前期准备工作进度，加强协调和沟通力度，避免因前期准备不 够充分致使项目开工不及时，进而影响效益实现的时效性;二是强化 防止返贫监测帮扶机制落实。运用好“农户自主申报、部门信息比 对、基层干部走村入户”三大监测机制，快速精准识别脱贫不稳定户、 边缘易致贫户和突发严重困难户这“三类人群”,做到“早发现、早 干预、早帮扶”。三是以乡村振兴提升巩固脱贫成果。在巩固脱贫成 果任务较轻、收入及“三保障”能力较好的地方，全面推进乡村振兴， 以乡村振兴提升巩固脱贫成果;以实现“扎实推动共同富裕”为主题、 以巩固拓展脱贫攻坚成果为主旨、以落实“四个不减”为主线，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

六、其他需要说明的问题

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。 

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。 

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

第五部分  附    件